Objetivos

• Proveer a los asistentes de un marco conceptual y herramientas prácticas para la prevención y detección del fraude corporativo y externo.
    

A quiénes va dirigido:

• Profesionales de formación jurídica interesados en el esclarecimiento de delitos económicos y la obtención de prueba válida en casos de delitos económicos.
• Profesionales en ciencias económicas interesados en abordar la problemática del fraude, como especialidad o aspecto complementario de su labor profesional.    
    

Profesor: Guillermo Casal   [ver antecedentes]

Idioma en que se realiza: español.

Certificación:

Al terminar el curso, quienes hayan cumplido los requisitos de aprobación recibirán el certificado de aprobación del curso extendido por la Escuela de Formación Empresarial de Distance Educational Network.
En caso de no haberlos cumplido, se les extenderá un certificado de participación.

Temario:

   
a. Teoría de la corrupción.

Semejanzas y diferencias entre la corrupción en los ámbitos gubernamental y privado. Consideraciones legales en los delitos de corrupción. La secuencia adecuada de investigación en los casos de corrupción. Relación entre corrupción y estructuras organizacionales. Disfuncionalidad del concepto tradicional de control interno para la prevención y combate a la corrupción.

b. El equipo interdisciplinario de auditoría forense.

Integrantes de un equipo interdisciplinario de investigación.
Responsabilidades. Mejores prácticas para la actuación profesional interdisciplinaria.

c. El auditor especializado en fraudes (auditor forense).

Diferencias de formación con otros profesionales y su actuación en el equipo interdisciplinario de investigación de fraudes.

d. Reglas de evidencia en la Auditoría Forense.

Diferencias de valoración de evidencias.
Evidencia administrativa vs. evidencia judicial.
Particularidades de la evidencia en sede penal.
Custodia de la evidencia forense.
Diferentes implicancias de la custodia de documentación forense.
Recaudos a adoptar por el auditor forense en la custodia de documentación.

e. Procedimientos específicos de Auditoría Forense.

1. Para la investigación del enriquecimiento ilícito.

• Método de ingresos y egresos.
• Método de cuentas bancarias.
• Método de evolución del patrimonio neto.
• Mecanismos usuales de ocultamiento patrimonial.

2. Para la detección de declaraciones falsas.

• Análisis vertical y horizontal de estados contables.
• Análisis por medio de indicadores.

3. Para la detección de sustracción de activos.

• Conciliaciones bancarias cuadradas.

4. Procedimientos periciales básicos.

• Evaluación de documentación en sí misma.
• Comparación de documentación con fuentes relacionadas.

f. Casos prácticos que se tratarán en el curso.

• Irregularidades en las cuentas bancarias.
• Irregularidades en la administración de una sociedad privada.
• Enriquecimiento inusual de un funcionario.
• Irregularidades en la administración de un organismo público.

Requisitos de aprobación:

Para aprobar el curso será necesario cumplir los siguientes requisitos:

a) Haber completado el estudio del material del curso.
b) Haber presentado todos los trabajos encomendados.
c) Haber aprobado el examen final, que se tomará en la modalidad de multiple choice.
d) Haber tenido un nivel de participación adecuado en los debates del curso, según las reglas establecidas.
  

Modalidad de dictado del curso:

• Este curso se dicta totalmente a través de Internet.
• Las clases están disponibles en formato audiovisual con acompañamiento de breves textos complementarios.
• Se entregarán materiales de lectura sobre la normativa aplicable.
• Se realizará un trabajo sobre un caso práctico.
• Se realizarán debates en foros internos del curso sobre contenidos publicados en Internet.
• El profesor responderá a consultas por medio de foro.
• Al finalizar el curso se realizará una evaluación en formato de "multiple choice".
• Los participantes contarán con asistencia técnica y operativa para participar en el curso. Recibirán ayuda de un equipo especializado, para superar cualquier dificultad que tengan con el sistema de capacitación a distancia.

Elementos que se suministran con el curso:

• Disponibilidad de una cuenta de E-mail gratuita (Web Mail) para cada participante, para usar específicamente en el sistema de capacitación a distancia.
• Acceso a comunicaciones por chat vocal, de texto y pizarra compartida en un espacio reservado para el curso.
• Acceso a comunicaciones por chat vocal, de texto y pizarra compartida en espacios reservados a cada equipo de trabajo.
• Lecciones dictadas por medio de Internet.
• Material escrito, que se recibirá a través de Internet.
• Información bibliográfica para profundización de conocimientos.

Fecha de comienzo: abril de 2008. Posteriormente será posible inscribirse en cualquier momento. Inicia una vez por mes.

Duración: 6 semanas efectivas.

Volumen Horario: 30 horas.

Inscripción: para inscribirse complete el formulario.

Arancel:

Para residentes en la Argentina: $ 870 + IVA (importe total: $ 1052,70)
Para otros países: US$ 600 (600 dólares estadounidenses).

Formas de pago: los pagos se pueden realizar de las siguientes formas:

Para todos los participantes:

• Con tarjeta de crédito en línea, mediante el sistema seguro empleado por Distance Educational Network.

Para participantes de la Argentina:

• Mediante depósito en la cuenta corriente del Banco HSBC.

Plazo de pago: el pago del arancel de inscripción es requisito para iniciar el curso.

Escuela de Formación Empresarial - Distance Educational Network
E-mail: consultas2@dednet.com

Por Internet: complete el siguiente formulario

Hardware necesario

• Una computadora cuyo monitor tenga una resolución no menor de 800 x 600 pixeles, o mejor aún de 1024 x 768 pixeles.
• Una impresora.
• Módem que admita velocidades de transferencia de 14 Kbps o mayores.
• Conexión a Internet sin restricción de transferencia de contenidos. En este curso se transfieren páginas de hipertextos (HTML), archivos de textos en formato Acrobat, contenidos en Java, etc.

Software necesario

• Sistema operativo Windows 98, Windows NT, Windows 2000, Windows XP, Windows Vista u otro compatible; MacOS; Linux.
• Un programa de navegación de Internet. Se recomienda usar el Internet Explorer, versión 5.5 o posterior, el Firefox, el Mozilla o el Netscape, versión 6 o superior. Para MacOS el Firefox o el Safari. Para Linux el Firefox o el Mozilla.
• El programa convencional de correo electrónico, que se emplea para hacer los primeros contactos con el instituto (una vez que se inscriba en un curso, se le asignará una cuenta de E-mail, y para acceder a ella utilizará el navegador).

Todos los programas de navegación puede conseguirlos gratuitamente de sus respectivos productores.

En la página de configuración ubicada en la dirección http://config.dednet.net encontrará una guía para verificar y configurar el software de su computadora.

Ante cualquier duda, por favor recurra al Equipo de Soporte a , o complete el siguiente formulario.